9月3日，由上海市社会科学界联合会主办，上海工程技术大学、上海工程技术大学上海社会保障问题研究中心承办的“上海市社会科学界第十四届(2016年)学术年会‘养老金融：新机遇、新发展与新挑战’”青年论坛在上海工程技术大学召开。上海工程技术大学副校长兼管理学院院长史健勇教授致欢迎词，上海市社会科学界联合会副主席解超教授，上海市金融服务办公室副主任李军致辞。会议召集人上海工程技术大学金融系副教授王宇熹主持论坛。
上海市社会科学界第十四届（2016年）学术年会“养老金融：新机遇、新发展与新挑战”青年论坛专家学者合影（本网记者 查建国/摄）
中国社会科学院世界社保研究中心主任、中国社会科学院美国研究所所长郑秉文教授，上海市宝山区委书记、上海社会保障问题研究中心主任汪泓教授作主旨演讲。
上海市老年学学会会长、上海社会科学院原常务副院长左学金研究员，上海劳动和社会保障学会副会长、上海财经大学郭士征教授，中国社会保障学会副会长、中国保险学会副会长、浙江大学公共管理学院教授何文炯，中国养老金融50人论坛副秘书长、天弘基金养老金业务总监朱海扬，华东师范大学公共管理学院院长钟仁耀教授，华东师范大学公共管理学院书记高向东教授，上海对外经贸大学保险系主任郭振华副教授分别就“深化改革，发展完善多支柱养老保险体制”、“发展养老金融的当务之急——谈加快‘个人储蓄型养老保险’的普及和发展”、“基本养老保险深化改革与补充性养老保险发展”、“发展养老第三支柱是养老金投资模式改革的切入点”、“事业单位职业年金水平高低的探索”、“上海人口老龄化发展对养老保险的影响”、“保险业在养老金融中的作用”作主题发言。
来自中国社会科学院、中国人民大学、浙江大学、华东师范大学、上海财经大学、同济大学、上海交通大学、华东理工大学、上海对外经贸大学、上海工程技术大学等100余位专家学者出席会议并围绕主题分“推动金融资源向养老服务领域配置和倾斜的扶持政策”;“金融支持与养老服务业发展各类规划和政策的衔接”;“完善由基本养老保险、企业年金、职业年金、商业养老保险等组成的多层次、多支柱的养老保险体系”三个分论坛进行学术交流。
构建全方位的养老保障服务体系
从全球来看，世界各国人口老龄化程度加剧，且老龄化中心从发达国家逐渐转移到发展中国家，中国亦处于这一状态之下。为此，随着社会人口老龄化、高龄化日趋加重，养老服务、养老保险、医养结合日益成为社会关心的热点问题，成为党和国家尤为重视的议题，并亦成为相关学者研究的重要课题。
汪泓以“构建和完善多层次、立体养老服务体系”专题，阐述了在实践中凝练妥善解决养老问题的思想，她认为，从中国的人口结构变化趋势来看，未来中国的养老体制依然面临着养老服务多层次需求增长迅速，养老服务供给结构性失衡凸显;诸多因素交织影响下;人口老龄化通过影响劳动人口数量、家庭储蓄，对经济造成较大冲击;伴随老龄化，医疗保健支出上升，医疗护理资源紧张加剧;传统养老模式因家庭结构变迁，面临严峻挑战。
十八届三中全会以来，党和国家已推出一系列多层次养老服务体系的改革政策，旨在完善养老制度体系建设，逐步解决人口老龄化带来的问题。
汪泓表示，养老服务正逐渐从以政府为主，向以政府为主导、社会化运作方向发展。政府应以搭建平台和提供制度保障为主要职能，为企业和社会力量参与养老服务创造优良的外部环境。要着力推动完善以政府为主导的基本养老公共服务、以社会组织为主体的公益性养老服务、以企业为主角的市场化养老服务。
汪泓还就上海市宝山区的老龄事业发展提出了思考。她提出了宝山区多层次、立体养老服务体系的基本构想：首先，构建多层次、立体养老服务体系的基本框架;其次，建立多层次、立体养老服务体系的实施方案，即建立分层次的需求评估体系，筹划多元化的服务供给体系，落实政策支撑及保障体系，贯彻严格规范的监督体系。再有，积极推进多层次、立体养老服务体系的相关政策落实，即建立明确的养老服务需求评估体系，开展服务需求评估机制;消除“医、养、护”一体化机构养老壁垒，强养老机构提供基础医疗服务的能力;扶持发展不同层次民办非营利性养老机构，着力优化养老机构空间布局;加大职业培训及培养养老服务人才，加强养老专业化队伍建设;成立养老服务志愿者团体，吸收各年龄层次的志愿者服务等等。到2020年，完成上海市人民政府提出的，全面建成服务供给、社会保障、政策支撑、需求评估、行业监管“五位一体”的社会养老服务体系，全面建成老年友好型城市和老年宜居社区。
完善多支柱养老金融体制机制
目前，中国的养老保障由基本养老保险、企业年金(职业年金)和个人储蓄型商业养老保险体系三支柱构成，如何完善成为与会专家学者的重要议题。
“中国的养老保障制度福利化程度越来越高，但金融化程度很低——虽然利用金融市场的力度越来越大;中国的储蓄率是世界之最，但资本化程度却很低——虽然第三支柱养老金的税优政策即将出台。”郑秉文进一步表示，在中国养老金市场改革的前景中，第一支柱的投资将有赖于制度结构的继续深化改革;第二支柱改革的关键在于坚定不移地引入“自动加入”制度和放开个人投资选择权，在于能否建立起QDIA(合格默认投资工具)和TDF(生命周期基金)制度;至于第三支柱，其关键是在公布税优政策之后，如何进行制度设计，这是决定第三支柱的市场化和金融化程度的更为重要的一步，因为它将决定第三支柱能否正真普及开来，成为居民的一个养老金重要来源。
左学金以企业年金的发展为契入点，他认为，现行企业年金的发展仅有延税激励还不够，还需要降低养老保险的强制缴费率，为企业年金、职业年金或其他自愿性养老保险的发展留出空间，如果养老保险的强制费率太高就会挤压自愿性保险的发展空间。我国养老保险改革进入了深水区，应考虑改革的配套和顺序，如果改革不配套或者改革的顺序有问题，改革或将难以深入。
钟仁耀以事业单位职业年金为研究对象，提出了目前事业单位职业年金在一定程度上可以起到弥补改革后所带来的基本养老金下降的问题，但可能会对事业单位及职工的收益产生消极的一面。退休年龄的高低、缴费年限的高低与职业年金替代率的高低呈正相关关系，延长事业单位职工的退休年龄对提高职工职业年金替代率水平可以发挥很大的作用。
在会议交流中，与会者均表示，三个支柱有机的结合，将公平与效益，政府与市场，社会保障责任与个人保障责任紧密的结合才能提高养老金的水平。国家和政府对推动多层次养老保障体系发展，尤其是推动作为补充养老保险的第二和第三支柱比较重视。政府对多层次养老保险体系富有重要的责任，其中也包括提供合理合适的税收制度安排。合适的税收制度不仅影响社会基本养老保险的供给，还影响养老保险的需求水平，能促进公平和效益的统一，并对第三支柱个人养老和储蓄计划具有较强的促进作用。
如何促进补充养老保险的发展?何文炯作出了相应的阐述，要努力让基本养老保险回归“基本”。事实上，只有保基本，才能全覆盖;只有保基本，才能可持续;只有保基本，才能建立起多层次的养老保障体系。因此，要建立科学合理的基本养老金待遇确定和调整机制;按照“抑峰填谷”的原则，控制和缩小群体间养老金待遇差距;改变中高收入群体对基本养老金的预期。同时，要规范补充性养老保险行为，提高其服务能力，并给予适当的税惠政策。他认为，如果能够把基本养老保险的保障水平确定在一个适度的水平上，则用人单位和参保者个人的缴费负担以及政府的财政补助责任可能被控制在合理的范围内，他们就有能力去支付补充性养老保险的费用，补充性养老保险就能够发展起来。
有学者提出，我国养老保险发展了30多年，但是基本停留在第一支柱，基本养老保险单兵独进的状态，第二支柱虽然也建立，但是进展仍相当缓慢，至于作为第三支柱的个人储蓄性养老保险发展，也尚未真正被提上议事日程。郭士征指出只有要增强意识、重视普及、强化激励、优选试行和加强监管，才能加快普及和发展个人储蓄性养老保险。
郭振华表示，保险业在养老产业中的作用有两方面：一是通过长期储蓄型保险为消费者积累养老金，二是将长期保险准备金投资养老产业，为中高端消费者提供综合养老服务。保险业也因此发生了重大变化，从传统的金融中介转变成了“金融+实业”的运作模式。
朱海扬以六个“需要”全面诠释了中国发展养老金第三支柱的要素，需要税优政策、个人账户模式、投资模式等顶层设计方案的确定;需要专业监管机构与合理分工、配套的资本市场监管、公开标准的信息披露等进行统一监管;需要扩大养老金的投资范围，把符合养老金投资特性的基础设施、商业地产、房地产信托投资基金以及境外投资等标的资产纳入到投资范围，给养老基金的持有人带来长期、稳健的收益;需要创设符合养老金投资行为特征的多种产品形态，包括目标风险基金、目标日基金以及成份基金等，也包括共同基金、银行理财、保险、信托等丰富的对接产品;需要由全国统一的授权机构管理个人账户编码、缴费、投资、提取、税收等信息，建立统一的账户管理平台;需要利用互联网金融的手段，助力第三支柱的发展，用现代化手段，促进养老金管理的创新。
高向东依据调查整理的最新人口数据，分析了上海老龄化的现状特征，运用三种方法对上海人口老龄化进行科学预测，指出人口老龄化对上海养老金支付可能造成巨大压力，并提出要借鉴国外经验、加强顶层设计、落实延迟退休政策等建议，如此，可以缓解上海人口老龄化发展对养老基金平衡的影响程度。
协同创新搭建养老金融研究平台
解超指出，本次论坛拉开了本届年会的序幕，也是青年论坛的首场活动。学术年会是由高等院校，党校系统，上海社会科学院，部队院校和党政机关研究机构五个重要的上海市哲学社会科学组成部分打造的公共学术交流平台。多年来，通过学术年会的活动，专家学者展示了自己学术研究的成果。青年论坛项目，是为充分鼓励上海市青年学者深入参加学术年会的交流，本次承办方以养老事业研究的优势举办主题“养老金融：新机遇、新发展与新挑战”的青年论坛，将这方面的专家学者汇聚在此进行深入研讨，相信大家一定会贡献出更多的学术创建和智慧成果。
史建勇认为，举办这样一个养老金融青年论坛，是在为上海和全国各个高校的青年，科研人员以及我们的学生搭建一个良好的学术交流平台，同时也是吸引全国青年研究者积极参与，激发他们的学术热情，倡导他们的养老服务，为活跃学术氛围，推动理论创新，加强青年学者的学术交流提供舞台。
会后，记者采访了召集人王宇熹，他向记者表示，上海是一个金融资源丰富的国际化大都市，户籍人口老龄化程度领先全国平均水平近十年，养老服务产业发展走在全国前列。推动金融资源向养老服务领域配置和倾斜的扶持政策研究涉及到养老服务、医疗、护理、税收、人口、银行、证券、保险、基金、金融租赁、信托、金融中介、金融监管多学科、多行业、多领域的专业知识，必须依赖官、产、学、研多方面专家学者的协同创新，才能完善金融支持政策与养老服务业发展产业政策的衔接与协调配合。本次养老金融青年论坛在上海的成功举办，也是搭建一个公益性养老金融学术研究协同创新平台的初步尝试，未来将吸引全国更多领域的专家学者联合参与，积极开发可提供长期稳定收益、符合养老跨生命周期需求的差异化金融产品，不断扩展和提升居民养老金融服务能力和水平。